- 推荐
- 初级会计
- 中级会计
- 会计实操
-
2024女性退休年龄最新规定 -
重点 最新！2024年全国最低工资标准来啦！ -
重点 恭喜！小微企业，税率降了！ -
重点 定了！4月1日起！增值税小规模纳税人免增值税！ -
新政！小微企业应纳税所得额100万元-300万元的部分减半征收 -
单价500万元以上的设备器具也可以一次性税前扣除啦！ -
小微企业“六税两费”减免政策扩围延续 -
企业如何做好跨年发票的税务处理？ -
房地产公司会计面试问题有哪些？如何回答？ -
【最新整理】高新技术企业所得税有哪些涉税优惠？ -
重点 注意！2022年度个税专项附加扣除开始确认 -
重点 【盘点】2021年底即将到期的税收优惠政策 -
期末结账涉及这些会计分录，建议收藏！ -
享受研发费用加计扣除，记得做好资料留存备查~ -
新收入准则施行对收入成本确认的影响 -
电子专票开错了怎么办？ -
中秋节发月饼等福利，这5种账务处理方法，绝了！ -
重点 8月1日起，增值税及附加税费合并申报！一文学会！ -
收到这些税费类返还，记得缴纳企业所得税！ -
夏日炎炎，高温补贴应如何做账务处理？ -
重点 新印花税通过！今天起，这是最新最全的税率表和申报方式！ -
重点 “十税合一”6月1日起全面推行！一图读懂财产和行为税合并申报 -
重点 赶紧认！最新发票种类和样式，长这样！ -
重点 小型微利企业注意了！这个月申报可以直接享受2.5%！ -
重点 国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告 -
重点 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 -
重点 两部门公布延长部分税收优惠政策执行期限 -
电子火车票如何报销？如何做账务处理？ -
财税干货：对公转账常用的四种方法 -
重点 正式文件！小规模3%降至1%政策延长至2021年12月31日！
课程推荐
视频更多 >
思蜜答更多 >
-
【问】因报企业所得税合并财务报表我是总公司，下设4个分公司。那么我应该5月份合并4月的报表、6月份合并5月的报表、7月份把4,5合并的报表加上6月的财务报表进行报税。还是等到了7月份直接用6月的财务报表进行合并报表申报所得税？【答】7 月份合并 4 - 6 月的财务报表进行季度企业所得税申报
-
【问】老师你好，我想问一下我们4月收到的工程进度款，估计在5月开票，那么我在申报4月增值税的时候要做未开票收入吗？如果做了未开票收入，进项税抵扣了，那5月开票的时候红冲未开票收入，进项税怎么办？还是不做未开票收入，等开票的时候再确认收入【答】做未开票收入，进项税不受影响，开票时无需再次处理进项税
-
【问】填工商年报的纳税总额。去年企业所得税有退税128.53元，这个需要减去吗？【答】您是退什么时候的税呢
-
【问】请问这样的项目名称，可以用吗？【答】建议写详细一点
-
【问】老师你好，我们有一个项目是总包代发民工工资，工资部分计入进度款中扣除。这种情况是不是由我们申报个税，那民工的个税是由总包代扣后打在我们基本户代扣代缴，还是按应发金额发给民工，民工把个税打回公司账户上代扣代缴？【答】代劳务公司支付工资吗，如果是的话这个税是劳务公司来申报，总包发放的时候，根据劳务公司给他提供的工资表里面的实际工资支付，扣除的个税、社保这些再支付给劳务公司
-
【问】老师，后期可以出一期研发辅助帐的课程吗，还有三个口径加计扣除的专项【答】您好这边会将您的建议提交上去哈
-
【问】物业公司关于物业费确认收入问题，应该按月分摊确认收入，如果未收到的物业费要做到应收账款里面交税吗？关于代收代缴电费，可以收放入其他业务收入，支出放在其他业务成本吗？【答】未收到的物业费要计入应收账款，同时需确认收入并交税，代收代缴电费可以通过“其他应付款”核算
-
【问】老师，我想比较一般贸易和进料加工那种方式更好更优惠，我列了会计科目，详见照片，麻烦你帮我看看我的计算对吗？钢材自来水管，征税率13%，退税率0，谢谢老师！【答】购买100，出售200，最后是利润，然后出口那部分做成本，计算基本对的，在退税率0的情况下，一般贸易因增值税可抵扣，可能成本更低，一般贸易和进料加工在税收上差异可能不大，还需综合考虑其他因素如资金周转等
-
【问】进口原材料100万元，税率13%，出口销售120万元，税率13%，一般贸易情况应交增值税是2.60万元，企业转进料加工，上述情况要交多少税？谢谢老师【答】在进料加工贸易方式下进口原材料时，通常暂免征收进口环节增值税，出口环节免征增值税，即 120 万元的出口销售，不征收销项税，本题中无内销，进口原材料暂免增值税，在本题设定的进料加工业务情形下，企业无需缴纳增值税，还可能有退税（因无进项等情况退税为 0 ，实际业务中若有符合条件的进项等可按规定计算退税 ），为确保申报正确建议咨询主管税务机关
-
【问】老师好，我三月份计提电费提错了，我税都报完了，今天也过报税期了，但是我家企业所得税一分钱不交希望要是更正财务报表，会有滞纳金不？【答】若补交企业所得税会有滞纳金
关注微信
蜜蜂岛客服
加入我们
退款说明