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【问】你好，怎么建筑业没有实操内容呢？ 我查看了帐套的，只有工业的【答】提供一下实操截图呢
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【问】出口企业，不打算退税了。做免税。经过一番填写最后竟然还要交税，感觉哪里填的不对。想要一份实操课件 不知道到底要怎么填增值税报表。【答】您购买了哪个课程呢提供下对应单号
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【问】广州市咕噜餐饮有限公司账套期初数据录入出现bug，已填写的2221001005的金额未能合并到2221001中导致数据错误，不能进行后续的结转损益和结账。【答】测试过了是会自动统计的，看下会计科目设置是否正确，检查一下增加时的借贷等
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【问】老师你好，麻烦老师看一下这个分录正确不？等于别人拿钱通过公司账户购买商业保险，保险公司的赔付款要退还对方，赔倍款大于对方支付的钱： 收到别人钱时： 借：银行存款 10 贷：其他应付款 10 支付保费时： 借：其他应收款 10 贷：银行存款 10 收到赔付时： 借：银行存款 12 贷：其他应收款 10 营业外收入 2 支付赔付款时： 借：其他应付款 10 营业外收入 2 贷：银行存款 12 这样子，营业外收入是不是申报企业所得税【答】营业外收入一贷一借后余额已为零
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【问】老师你好，请你帮我看一下这个分录正确不？等于是发工资的时候忘记扣员工个税了，现在员工把个税退还公司了 计提时 借：管理费用 5万 贷：应付职工薪酬 5万 发工资时 借：应付职工薪酬 5万 贷：银行存款 5万 交个税时 借：应交个税 0.1万 其他应收款 0.03万 贷：银行存款 0.13万 收到个税时 借：银行存款 0.03万 贷：其他应收款 0.03万【答】基本正确呢
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【问】为什么我的应收账款科目设置时候已经勾选了客户作为辅助结算，但是没出现美国ABS公司啊。写分录时候就没法选了【答】是第几笔业务
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【问】1，餐饮行业通过抖音平台，营业收入100银行到账94元，抖音平台扣了6元，怎么做分录？ 2，次月抖音平台开专票6元，这个发票还有进项可以抵扣，现在这个发票怎么做账？【答】你得看扣的是什么费用，假设这是销售费用则借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费 - 应交增值税（销项税额），借：银行存款，销售费用，应交税费 - 应交增值税（进项税额），贷：应收账款
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【问】目前电商按照实际收到的货款报税，那相关账务要怎么处理呢？【答】借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费 - 应交增值税（销项税额）
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【问】环比上月增长数据，如何算的？【答】这个一般是本月数额-上月数额
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【问】老师您好，集团内所有的子公司，孙公司，孙孙公司，都可以填入这个表格里进行汇总吗？ 不需要一级一级往上合并吗，比如先把子公司与孙公司合并做出合并报表，再把这个合并报表与母公司进行合并吗？ 我有点不太理解应该用哪种方式，谢谢老师！我截了合并底稿的图，您看一下。【答】若表格是数据摸底，可直接填入所有层级公司；若编合并报表，必须一级一级往上合并（先子与孙合并，再与母公司合并），不能直接平级汇总
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